Про процес управління комплаєнс-ризиками

ГУ ДПС у Вінницькій області інформує, що процес управління податковими ризиками (комплаєнс-ризиками) включає: 

1) опис зовнішнього та внутрішнього середовища виникнення податкових ризиків 

- у разі потреби, але не рідше ніж один раз на рік проводиться комплексний аналіз зовнішнього та внутрішнього середовища існування/виникнення ризиків; 

- під час проведення аналізу досліджуються фактори такого середовища, що впливають на діяльність ДПС і платників податків, та інші фактори, виявлені під час проведення такого аналізу; 

- за результатами аналізу складається опис; 

2) проведення ідентифікації, аналізу та оцінювання податкових ризиків відповідно до методики;  

3) визначення ДПС заходів впливу (способів реагування) на податковий ризик, які здійснюються за наявності підстав, у межах та спосіб, що визначені Податковим кодексом України та іншими актами законодавства, щодо ідентифікованих, проаналізованих та оцінених податкових ризиків.